【2015.1】鶴山市十四屆人大五次會(huì)議文件
鶴山市2014年預(yù)算執(zhí)行情況和2015年預(yù)算草案的報(bào)告
2015年1月29日在市十四屆人大五次會(huì)議上
鶴山市財(cái)政局局長(zhǎng) 崔常平
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告鶴山市2014年預(yù)算執(zhí)行情況和2015年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議。
一、2014年預(yù)算執(zhí)行情況
2014年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及人大常委會(huì)和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財(cái)政工作堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，貫徹實(shí)施積極財(cái)政政策，狠抓增收節(jié)支，深化財(cái)政改革，全力以赴穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)，全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中提質(zhì)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，圓滿完成了市十四屆人大四次會(huì)議確定的預(yù)算任務(wù)。
（一）2014年地方公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入累計(jì)實(shí)現(xiàn)214,426萬元，完成年度預(yù)算的101.88%，比上年增收25,669萬元，增長(zhǎng)13.60%；地方公共財(cái)政預(yù)算支出累計(jì)實(shí)現(xiàn)234,157萬元，完成年度預(yù)算的104.36％，比上年增支17,101萬元，增長(zhǎng)7.88%。
地方公共財(cái)政預(yù)算收入214,426萬元，加上返還性收入17,247萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入25,250萬元，上年結(jié)余17,018萬元，調(diào)入資金529萬元，收入合計(jì)274,470萬元；地方公共財(cái)政預(yù)算支出234,157萬元，上解支出22,770萬元，債券還本支出490萬元，年終結(jié)余及結(jié)轉(zhuǎn)支出17,053萬元（其中：凈結(jié)余333萬元），收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡，略有結(jié)余。
（二）2014年地方財(cái)政基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市地方財(cái)政基金預(yù)算收入49,047萬元，完成年度預(yù)算的98.29%，比上年減收101,026萬元，下降67.32%；地方財(cái)政基金預(yù)算支出53,398萬元，完成年度預(yù)算的107.37%，比上年減支98,247萬元，下降64.79%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入6729萬元，上年結(jié)余20,977萬元，全年基金預(yù)算總收入76,753萬元，收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金23,355萬元。
二、2014年財(cái)政主要工作
2014年，我市財(cái)政工作面臨眾多困難，是近年來財(cái)政收入形勢(shì)最嚴(yán)峻的一年，主要表現(xiàn)在：受實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響，財(cái)政收入規(guī)模和質(zhì)量均有待提高；受剛性支出需求因素影響，財(cái)政保障壓力日益劇增；受國(guó)家對(duì)地方債務(wù)管控政策影響，政府融資難度越來越大。面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全市財(cái)政部門緊密圍繞市委六大核心任務(wù)，主動(dòng)作為、強(qiáng)力攻堅(jiān)，認(rèn)真落實(shí)市十四屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議，堅(jiān)持在財(cái)源培植上求突破，在征管方式上求創(chuàng)新，在監(jiān)督管理上求精細(xì)，在資金安排上求績(jī)效，確保財(cái)政各項(xiàng)工作取得新成績(jī)。
（一）廣辟財(cái)源，優(yōu)化支出，財(cái)政收支規(guī)模突破20億大關(guān)。堅(jiān)持“保增長(zhǎng)”與“優(yōu)結(jié)構(gòu)”兩手抓，始終把組織收入放在首位，協(xié)同稅務(wù)部門強(qiáng)化重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)等稅源監(jiān)控，跟蹤檢查稅收征收進(jìn)度；及早分解鎮(zhèn)級(jí)收入目標(biāo)任務(wù)，完善收入目標(biāo)考核激勵(lì)機(jī)制，開展鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政專題調(diào)研，形成鎮(zhèn)級(jí)分稅制財(cái)政管理體制方案，調(diào)動(dòng)各鎮(zhèn)（街）征收積極性；加大正稅清費(fèi)力度，將非稅收入納入預(yù)算管理，穩(wěn)步推進(jìn)信息化建設(shè)，落實(shí)源頭管控、以票控收，提高非稅收入繳庫(kù)效率。全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行順利渡過了上半年低位開局的困境，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增速逐季向好，財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。同時(shí)，樹立“過緊日子”的思想，按照“壓、控、減、清”的要求，建立嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)的長(zhǎng)效機(jī)制，大力控制和壓縮一般性支出，2014年全市安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出5449萬元（全口徑），比上年同期下降16.46%。嚴(yán)格執(zhí)行出國(guó)經(jīng)費(fèi)先行審批制度，經(jīng)費(fèi)支出實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付和公務(wù)卡結(jié)算；從嚴(yán)控制公務(wù)用車數(shù)量，暫停一般公務(wù)用車配備，開展專項(xiàng)行動(dòng)集中清理、拍賣、報(bào)廢超標(biāo)違規(guī)車輛，舉辦五場(chǎng)拍賣會(huì)成交338輛，拍賣成交額共3054萬元；制定市直機(jī)關(guān)和事業(yè)單位會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)等管理辦法，規(guī)范接待形式，嚴(yán)格接待標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)單列制度，實(shí)行專項(xiàng)管理、專門科目核算反映。
（二）強(qiáng)化調(diào)控，創(chuàng)新扶持，助推實(shí)體經(jīng)濟(jì)取得新成效。以發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)為主線，充分發(fā)揮財(cái)政職能，全面落實(shí)積極財(cái)政政策和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各項(xiàng)措施。一是加速推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。投入資金1735萬元專項(xiàng)用于江門大道北線鶴山連接線項(xiàng)目征地拆遷，投入6924萬元實(shí)施沙坪河南岸綜合整治、鶴山公園、城市綠道、城市農(nóng)村道路和公共基礎(chǔ)設(shè)施工程，投入11175萬元實(shí)施沙坪河下游河道治理和小型農(nóng)田水利重點(diǎn)項(xiàng)目，投入8112萬元實(shí)施教育、公安、國(guó)防大廈、婦幼保障院、環(huán)保檔案大樓、實(shí)驗(yàn)中學(xué)等基建項(xiàng)目，改善我市公共事業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施落后現(xiàn)狀。發(fā)揮財(cái)政融資平臺(tái)作用，大力推進(jìn)融資發(fā)債工作，推動(dòng)工業(yè)城園區(qū)道路、污水處理廠、物流港500萬噸貨運(yùn)站場(chǎng)和疏港主干道等工程建設(shè)，全力配合省產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園申報(bào)工作。二是創(chuàng)新措施扶持企業(yè)發(fā)展。市本級(jí)財(cái)政落實(shí)中小企業(yè)扶持資金2012萬元，劃撥上級(jí)補(bǔ)助資金2551萬元，著力扶持企業(yè)加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)、自主創(chuàng)新增資擴(kuò)產(chǎn)、開拓國(guó)際市場(chǎng)。實(shí)施“三促一幫”措施，落實(shí)300萬元風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金推進(jìn)“助保金”貸款業(yè)務(wù)，支持銀行降低擔(dān)保條件為企業(yè)提供融資服務(wù)，緩解中小企業(yè)融資難問題；設(shè)立資金資助中小企業(yè)參與信用評(píng)級(jí)，支持金融機(jī)構(gòu)給予信用較高的企業(yè)授信審批、貸款方面的優(yōu)惠服務(wù)；實(shí)施誠(chéng)信綠卡計(jì)劃，給予骨干企業(yè)資金、科技、土地以及政府采購(gòu)等方面的優(yōu)先扶持，幫助其做大做強(qiáng)。
（三）科學(xué)調(diào)度，理財(cái)為民，公共財(cái)政覆蓋達(dá)到新水平。全年投入民生支出13.07億元，比上年增長(zhǎng)4.23%，十項(xiàng)民生實(shí)事全面完成。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。2014年再次提高城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，安排免費(fèi)義務(wù)教育資金5867萬元，同比上年增長(zhǎng)26.9%。助力教育“創(chuàng)現(xiàn)”成功，積極推進(jìn)教育服務(wù)均等化，發(fā)放各類教育助學(xué)金和獎(jiǎng)補(bǔ)資金1163萬元，落實(shí)山區(qū)和農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)義務(wù)教育學(xué)校教師崗位津貼2455萬元。市、鎮(zhèn)財(cái)政負(fù)擔(dān)326萬元對(duì)校車運(yùn)營(yíng)費(fèi)用實(shí)行“保底”政策，規(guī)范校車經(jīng)營(yíng)管理。二是健全社會(huì)保障體系。采取無償調(diào)配閑置國(guó)有資產(chǎn)和投入資金850萬元，支持建立居家養(yǎng)老示范中心、鎮(zhèn)級(jí)敬老院等多元化養(yǎng)老服務(wù)體系，推進(jìn)“大民政”建設(shè)。大幅提高最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療救助、殘疾人及孤兒生活補(bǔ)助資金3722萬元，落實(shí)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)和被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)資金5349萬元。安排保障性住房建設(shè)資金1668萬元，新建保障房286套，竣工396套，超額完成江門下達(dá)的住房保障任務(wù)。三是深化醫(yī)療體制改革。統(tǒng)籌安排基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)改革財(cái)政補(bǔ)助資金2945萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金8322萬元。推進(jìn)公立醫(yī)院改革，落實(shí)100萬元專項(xiàng)補(bǔ)償醫(yī)院取消藥品加成而減少的收入，減輕群眾醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。四是加大“三農(nóng)”資金投入。發(fā)放各類涉農(nóng)補(bǔ)貼資金2476萬元，投入資金4589萬元完成高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田、小型農(nóng)田水利重點(diǎn)項(xiàng)目、病險(xiǎn)水庫(kù)及山塘除險(xiǎn)加固等農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。整合市級(jí)財(cái)政資金1028萬元，支持以“五化一提高”為主要內(nèi)容的幸福新農(nóng)村建設(shè)；五是加快宜居城鄉(xiāng)建設(shè)。落實(shí)719萬元“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”治理城鄉(xiāng)生活垃圾，安排227萬元支持創(chuàng)園三項(xiàng)指標(biāo)測(cè)定編制和復(fù)檢驗(yàn)收工作，確保我市成功創(chuàng)建省園林城市。統(tǒng)籌資金1274萬元，全力支持創(chuàng)文工作三大工程，提升城市管理水平和市民文明素質(zhì)。
（四）筑本強(qiáng)基，深化改革，財(cái)政管理水平再上新臺(tái)階。一是深化部門預(yù)算改革，首次將社?；痤A(yù)算和市直部門總收支預(yù)算納入人大預(yù)算編制范圍，增加“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)預(yù)算編制，主動(dòng)公開部門預(yù)算，按基本支出和項(xiàng)目支出細(xì)化公開內(nèi)容，逐步推進(jìn)“三公”經(jīng)費(fèi)公開。二是擴(kuò)大國(guó)庫(kù)集中支付范圍，將財(cái)政專戶資金納入國(guó)庫(kù)集中支付管理，減少預(yù)算單位基本戶存量資金。全面落實(shí)公務(wù)卡公務(wù)結(jié)算，推行單位卡用于各預(yù)算單位的日常事務(wù)支出，減少現(xiàn)金支付結(jié)算。三是執(zhí)行重要領(lǐng)域和重點(diǎn)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，根據(jù)違規(guī)程度分級(jí)別實(shí)施預(yù)警。統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算規(guī)程和核算軟件，將預(yù)算單位的財(cái)務(wù)核算信息集中到財(cái)政部門規(guī)范管理。四是啟動(dòng)本級(jí)財(cái)政預(yù)算績(jī)效改革，研究制定項(xiàng)目績(jī)效評(píng)審指標(biāo)體系，優(yōu)先選擇重點(diǎn)民生支出和社會(huì)公益項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)。五是繼續(xù)推進(jìn)政府采購(gòu)工作，逐步擴(kuò)大工程類、服務(wù)類政府采購(gòu)項(xiàng)目的比例，完善協(xié)議供貨和定點(diǎn)采購(gòu)方式，探索區(qū)域縱向或橫向聯(lián)合采購(gòu)模式。
（五）加強(qiáng)監(jiān)督，筑牢防線，資金安全績(jī)效實(shí)現(xiàn)新提升。一是構(gòu)建國(guó)資運(yùn)營(yíng)平臺(tái)。組建市潤(rùn)鶴、興鶴、瀚海水務(wù)等七大國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)公司，歸集國(guó)有資源資產(chǎn)超100億元。搭建投融資平臺(tái)，做好我市債券發(fā)行工作，申請(qǐng)發(fā)行城投債13億元，是我省第一家非百?gòu)?qiáng)縣發(fā)行的城投債，申報(bào)材料已得到國(guó)家發(fā)改委受理；積極開展投融資業(yè)務(wù)，已成功融資15.8億元，申報(bào)中期票據(jù)13億元和私募基金10億元正在全力推進(jìn)。對(duì)國(guó)有資產(chǎn)物業(yè)租賃實(shí)行統(tǒng)一評(píng)估、公開競(jìng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)收益最大化，共召開六期公開競(jìng)租會(huì)，招租169個(gè)標(biāo)的物，平均租金增長(zhǎng)129%以上。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。著手對(duì)全市市直單位的存量資金進(jìn)行分類清理，消耗和壓縮結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金；制定《鶴山市本級(jí)財(cái)政預(yù)算和支出審批權(quán)限規(guī)定》，根據(jù)資金規(guī)模明確權(quán)限劃分，各項(xiàng)資金按規(guī)定程序?qū)徟蠓娇芍С?，降低支出隨意性；完善財(cái)政資金撥付內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，明確監(jiān)管部門職責(zé)分工，細(xì)化資金監(jiān)管程序。三是規(guī)范基建財(cái)務(wù)監(jiān)管。嚴(yán)把財(cái)政投資評(píng)審關(guān)口，全年共審核工程預(yù)結(jié)算及招投標(biāo)標(biāo)底587項(xiàng)，送審金額7.54億元，核減金額8833萬元，核減率11.7%。四是加大財(cái)政檢查力度。開展貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律和“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，全市納入整治行動(dòng)的自查自糾單位134個(gè)，覆蓋率達(dá)100%。
各位代表，在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們必須清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前工作中存在的問題與不足：一是財(cái)政增收形勢(shì)十分嚴(yán)峻。主要表現(xiàn)在稅收持續(xù)低位增長(zhǎng)，主體稅種增收乏力，財(cái)稅運(yùn)行質(zhì)量不高，非稅收入占財(cái)政收入比重依然偏高。二是財(cái)政支出和資金調(diào)度壓力大。財(cái)政在保障民生、推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變等方面的支出需求強(qiáng)勁，各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展和我市有限財(cái)力的矛盾凸顯，財(cái)政資金調(diào)度將越來越困難。三是政府債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重。前幾年的各項(xiàng)融資貸款陸續(xù)進(jìn)入還款期，沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)給財(cái)政帶來巨大的資金壓力。四是財(cái)政管理水平亟須提升。當(dāng)前社會(huì)各界對(duì)財(cái)政預(yù)算信息公開、財(cái)政資金績(jī)效考核等關(guān)注度越來越高，要實(shí)現(xiàn)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理仍有大量工作要做。對(duì)于這些問題，我們必須高度重視，認(rèn)真對(duì)待，采取有效措施，努力加以解決。
三、2015年財(cái)政預(yù)算草案
2015年，是實(shí)施“十二五”規(guī)劃的收官之年，也是全面深化改革、推進(jìn)依法治國(guó)的攻堅(jiān)之年，更是我市加快轉(zhuǎn)型升級(jí)，建設(shè)幸福鶴山的關(guān)鍵之年。充分認(rèn)清今年的財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，做好財(cái)政工作，確保圓滿完成全年財(cái)政收支任務(wù)，對(duì)于保持我市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展具有十分重要的意義。
展望2015年，全市財(cái)政收支將保持在穩(wěn)定增長(zhǎng)區(qū)間，但同時(shí)也面臨不少減收增支因素。收入方面，國(guó)家繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的宏觀調(diào)控，預(yù)測(cè)房地產(chǎn)相關(guān)稅收和土地出讓收入形勢(shì)不容樂觀，部分制造業(yè)生產(chǎn)仍未恢復(fù)，重點(diǎn)行業(yè)稅收波動(dòng)明顯。加上“營(yíng)改增”改革試點(diǎn)范圍擴(kuò)大，實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅等，將對(duì)我市財(cái)政收入造成較大影響。預(yù)計(jì)財(cái)稅收入難以實(shí)現(xiàn)較高增幅，將基本與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的速度相適應(yīng)。支出方面，我市將落實(shí)國(guó)辦發(fā)[2015]3號(hào)文件精神，調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)和增加離退休人員離退休費(fèi)；繼續(xù)加大民生投入，促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，各方面都需要大量投入，財(cái)政資金需求巨大。因此，2015年我市財(cái)政收支矛盾將十分突出，預(yù)算平衡壓力依然較大。增收節(jié)支、統(tǒng)籌兼顧、科學(xué)安排仍是財(cái)政的中心工作。
按照市委、市政府對(duì)全市經(jīng)濟(jì)工作的部署，2015年我市地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中全會(huì)、習(xí)近平總書記系列重要講話精神，省委十一屆三次全會(huì)精神及省委、省政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹落實(shí)新修訂的《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和國(guó)家關(guān)于深化財(cái)稅體制改革的工作要求，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)政策措施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益，著力改善民生，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，為實(shí)現(xiàn)“三個(gè)定位、兩個(gè)率先”目標(biāo)提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。
2015年地方財(cái)政預(yù)算編制的總體思路：一是堅(jiān)持服務(wù)大局，優(yōu)先保障國(guó)家和省、市確定的支出重點(diǎn)；二是堅(jiān)持改革創(chuàng)新，改革轉(zhuǎn)移支付制度，確立財(cái)權(quán)事權(quán)相匹配的財(cái)政體制；三是完善政府預(yù)算體系，建立全口徑預(yù)算編報(bào)體系；四是提高預(yù)算編制精準(zhǔn)度，建立健全基本支出預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系，提高年初預(yù)算到位率和精準(zhǔn)度；五是增強(qiáng)預(yù)算的細(xì)化性，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制內(nèi)容；六是規(guī)范政府預(yù)算管理，健全完善預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控體系；七是建立透明預(yù)算制度，細(xì)化公開內(nèi)容和級(jí)次，擴(kuò)大預(yù)算公開范圍。
2015年地方財(cái)政預(yù)算編制的原則：一是依法依規(guī)，收支平衡：堅(jiān)持依法理財(cái)，按照量入為出的原則合理編制預(yù)算，確保收支平衡。二是突出重點(diǎn)，民生優(yōu)先：切實(shí)保障好“底線民生”問題，加大“基本民生”投入。三是勤儉辦事，厲行節(jié)約：全面貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，切實(shí)降低公共服務(wù)成本。四是盤活存量，提高績(jī)效：建立健全結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金監(jiān)管和定期清理機(jī)制，健全預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，切實(shí)提高資金使用效益。五是深化改革，透明預(yù)算：進(jìn)一步細(xì)化政府預(yù)決算公開內(nèi)容，除涉密信息外，所有財(cái)政資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)都要公開。六是規(guī)范管理，防控風(fēng)險(xiǎn)：健全運(yùn)行機(jī)制和監(jiān)督制度，完善地方政府性債務(wù)管理制度，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制及應(yīng)急處置機(jī)制。
按照上述指導(dǎo)思想，2015年全市地方財(cái)政收支計(jì)劃擬作如下安排：
（一）地方公共財(cái)政預(yù)算安排情況
1、地方公共財(cái)政預(yù)算收入
2015年地方公共財(cái)政預(yù)算收入擬安排241,575萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?1,961萬元，增長(zhǎng)10%。加上返還性收入、上年結(jié)余等，地方財(cái)政收入合計(jì)313,405萬元。地方公共財(cái)政預(yù)算收入主要情況如下：增值稅56,778萬元，占地方公共財(cái)政收入的23.50%；營(yíng)業(yè)稅23,812萬元，占地方公共財(cái)政收入的9.86%；企業(yè)所得稅14,041萬元，占地方公共財(cái)政收入的5.81%；土地增值稅13,900萬元，占地方公共財(cái)政收入的5.75%；城市維護(hù)建設(shè)稅14,981萬元，占地方公共財(cái)政收入的6.20%；城鎮(zhèn)土地使用稅14,000萬元，占地方公共財(cái)政收入的5.80%；契稅及耕地占用稅22,188萬元，占地方公共財(cái)政收入的9.18%；其他稅收21,280萬元，占地方公共財(cái)政收入的8.80%；非稅收入60,595萬元，占地方公共財(cái)政收入的25.08%。
2、地方公共財(cái)政預(yù)算支出
2015年地方公共財(cái)政預(yù)算支出擬安排286,196萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲋?5,562萬元，增長(zhǎng)18.93%，上解預(yù)算支出26,041萬元，年終結(jié)余1168萬元。地方公共財(cái)政預(yù)算支出的主要項(xiàng)目為：一般公共服務(wù)支出25,638萬元，占地方公共財(cái)政支出的8.96%；公共安全支出19,118萬元，占地方公共財(cái)政支出的6.68%；教育支出60,391萬元，占地方公共財(cái)政支出的21.10%；社會(huì)保障和就業(yè)支出35,993萬元，占地方公共財(cái)政支出的12.58%；醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出32,058萬元，占地方公共財(cái)政支出的11.20%；農(nóng)林水事務(wù)支出28,839萬元，占地方公共財(cái)政支出的10.08%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)16,543萬元，占地方公共財(cái)政支出的5.78%；其他支出67,616萬元，占地方公共財(cái)政支出的23.62%。
（二）2015年市本級(jí)地方公共財(cái)政預(yù)算安排情況
1、地方公共財(cái)政預(yù)算收入
根據(jù)現(xiàn)行鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政管理體制，擬安排本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入167,635萬元，其中市直143,823萬元、沙坪街道23,812萬元,按可比口徑比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?1,344萬元，增長(zhǎng)14.59%。其中稅收收入預(yù)計(jì)完成110,484萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)17.68%；非稅收入預(yù)計(jì)完成57,151萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)9.05%。主要增收項(xiàng)目為：增值稅預(yù)計(jì)完成20,727萬元，較上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?934萬元；企業(yè)所得稅預(yù)計(jì)完成8502萬元，較上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?410萬元；城市維護(hù)建設(shè)稅預(yù)計(jì)完成12,966萬元，較上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?027萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅預(yù)計(jì)完成13,855萬元，較上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?781萬元；契稅預(yù)計(jì)完成16,862萬元，較上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?094萬元；專項(xiàng)收入預(yù)計(jì)完成19,575萬元，較上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?730萬元。地方公共財(cái)政預(yù)算收入加上轉(zhuǎn)移性收入和上年結(jié)轉(zhuǎn)后，2015年我市本級(jí)地方財(cái)政總收入為229,977萬元。
2、地方公共財(cái)政預(yù)算支出
2015年市本級(jí)財(cái)政總支出擬安排229,977萬元，減除上解及生態(tài)轉(zhuǎn)移支付支出28,601萬元后，可安排財(cái)力為201,376萬元。因此，2015年市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出擬安排201,210萬元，按可比口徑，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)30.57%，年終結(jié)余166萬元。主要支出項(xiàng)目為：一般公共服務(wù)支出19,892萬元，占本級(jí)公共財(cái)政支出的9.89%；教育支出37,690萬元，占本級(jí)公共財(cái)政支出的18.73%；社會(huì)保障和就業(yè)支出21,324萬元，占本級(jí)公共財(cái)政支出的10.60%；醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出13,287萬元，占本級(jí)公共財(cái)政支出的6.60%；農(nóng)林水事務(wù)支出15,446萬元，占本級(jí)公共財(cái)政支出的7.68%。
（三）2015年地方財(cái)政基金預(yù)算安排情況
2015年全市地方財(cái)政基金預(yù)算收入擬安排190,843萬元，按可比口徑計(jì)算，比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?46,519萬元，增長(zhǎng)330.56%。主要的增收項(xiàng)目是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?43,265萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入增收1282萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)增收1120萬元、住房基金收入增收846萬元。地方財(cái)政基金預(yù)算收入加上上年結(jié)轉(zhuǎn)后，2015年我市地方財(cái)政基金總收入為207,584萬元，按可比口徑計(jì)算，比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?47,276萬元，增長(zhǎng)244.21%。
根據(jù)基金預(yù)算有關(guān)規(guī)定和“?？顚Ｓ谩痹瓌t，2015年地方財(cái)政基金預(yù)算支出擬安排159,708萬元，按可比口徑計(jì)算，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲋?16,141萬元，增長(zhǎng)266.58%。主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出比上年實(shí)績(jī)?cè)鲋?09,416萬元，增長(zhǎng)462.06%。另擬安排39,863萬元資金調(diào)入公共預(yù)算用于償還一般債務(wù)本息，年終結(jié)余8013萬元。
(四)2015年市本級(jí)地方財(cái)政基金預(yù)算安排情況
2015年市本級(jí)地方財(cái)政基金預(yù)算收入擬安排160,033萬元，按可比口徑計(jì)算，比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?22,413萬元，增長(zhǎng)325.39%。主要的增收項(xiàng)目是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?19,159萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入增收1,282萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)增收1,120萬元、住房基金收入增收846萬元。地方財(cái)政基金預(yù)算收入加上上年結(jié)轉(zhuǎn)后，2015年市本級(jí)地方財(cái)政基金總收入為170,119萬元，按可比口徑計(jì)算，比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?20,408萬元，增長(zhǎng)251.23%。
根據(jù)基金預(yù)算有關(guān)規(guī)定和“?？顚Ｓ谩痹瓌t，2015年市本級(jí)地方財(cái)政基金預(yù)算支出擬安排122,243萬元，按可比口徑計(jì)算，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲋?6,887萬元，增長(zhǎng)245.75%。主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出比上年實(shí)績(jī)?cè)鲋?0,162萬元，增長(zhǎng)518.21%。另擬安排39,863萬元資金調(diào)入公共預(yù)算用于償還一般債務(wù)本息，年終結(jié)余8013萬元。
（五）2015年鶴山市政府性債務(wù)預(yù)算安排情況
2015年初我市政府性債務(wù)余額為205,260萬元，2015年應(yīng)還本付息52,608萬元，今年擬再融資230,000萬元，全年共需還本付息70,178萬元。根據(jù)資金情況，擬從教育費(fèi)附加收入中償還本息1742萬元，從堤圍費(fèi)（河道工程維修管理費(fèi)）中償還本息3247萬元，從國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入中償還本息25,326萬元，從政府基金調(diào)入公共預(yù)算用于償還本息39,863萬元。
（六）2015年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2015年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)129,113萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?7,252萬元，增長(zhǎng)15.42%；2015年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)96,412萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲋?182萬元，增長(zhǎng)9.27%。收支相抵結(jié)余32,700萬元，年末滾存結(jié)余281,302萬元。
（七）2015年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
2015年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)4737萬元，其中經(jīng)營(yíng)收入3420萬元，利潤(rùn)收入217萬元，租賃收入1100萬元。按照“收支平衡，不列赤字”的原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算擬安排支出4737萬元，其中公益性設(shè)施投資補(bǔ)助支出820萬元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出3917萬元，全部轉(zhuǎn)入一般公共預(yù)算。
四、迎難而上，開拓創(chuàng)新，確保完成2015年財(cái)政預(yù)算任務(wù)
為確保全年目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，2015年全市財(cái)政工作要突出抓好以下五個(gè)方面：
（一）改革創(chuàng)新資金籌集渠道，依托廣開財(cái)源做大財(cái)政蛋糕
始終把組織收入作為財(cái)政工作的重中之重，努力提高財(cái)政收入的總量和質(zhì)量。一是強(qiáng)化收入目標(biāo)責(zé)任分解，發(fā)揮財(cái)稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制，完善國(guó)稅、地稅和工商等部門信息共享制度，及時(shí)了解各項(xiàng)稅收征收情況，對(duì)重點(diǎn)稅種和稅源實(shí)行分離式稽查，嚴(yán)防稅收流失。二是密切關(guān)注全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，深入分析收入增減因素和變化趨勢(shì)，在全市集中尋找新稅源，確定挖潛增收項(xiàng)目，進(jìn)行重點(diǎn)攻堅(jiān)。三是實(shí)施鎮(zhèn)級(jí)分稅制財(cái)政管理體制方案，進(jìn)一步理順市、鎮(zhèn)兩級(jí)財(cái)權(quán)和事權(quán)，縮小各鎮(zhèn)之間的財(cái)力差距，調(diào)動(dòng)各鎮(zhèn)（街）發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源的積極性，確保完成今年的收入任務(wù)。四是穩(wěn)步推進(jìn)非稅收入新系統(tǒng)上線，擴(kuò)大非稅收入管理范圍，規(guī)范土地出讓金收支管理，合理確認(rèn)宗地成本，從嚴(yán)控制非稅收入緩減免審批，確保國(guó)土收入及時(shí)足額上繳財(cái)政。
（二）改革預(yù)算執(zhí)行約束機(jī)制，依托厲行節(jié)約優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
堅(jiān)持量入為出，勤儉辦事，著力緩和收支矛盾，確保財(cái)政收支平衡。一是建立支出進(jìn)度臺(tái)賬和預(yù)算執(zhí)行定期提醒機(jī)制，對(duì)年初預(yù)算安排的項(xiàng)目嚴(yán)格按照預(yù)算額度和審批權(quán)限安排支出，嚴(yán)禁越權(quán)調(diào)整、改變預(yù)算用途。按月梳理尚未支出的項(xiàng)目情況，督促預(yù)算單位對(duì)支出項(xiàng)目進(jìn)行清理排查，避免年底扎堆用錢。二是控制壓減結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模，對(duì)常年高居不下，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)額度較大且支出進(jìn)度緩慢的項(xiàng)目資金，采取財(cái)政回收方式統(tǒng)籌安排。三是鞏固全市“三公”經(jīng)費(fèi)壓縮的階段性成果，繼續(xù)厲行節(jié)約，從嚴(yán)控制一般性支出。2015年全市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算擬安排5373萬元，比上年實(shí)績(jī)下降0.59%；深入推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化綜合改革，落實(shí)十件民生實(shí)事，提高底線民生保障水平。
（三）改革支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展手段，依托財(cái)源建設(shè)打牢財(cái)政根基
圍繞六大核心任務(wù)，健全財(cái)政扶持機(jī)制加速實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，將服務(wù)經(jīng)濟(jì)和培植財(cái)源有機(jī)統(tǒng)一。一是整合土地、資金和政策資源，全力支持鶴山產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園建設(shè)，推進(jìn)工業(yè)園共建共享利益機(jī)制，加快園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施完備成形；對(duì)國(guó)際物流港、亞洲廚衛(wèi)城等重大項(xiàng)目進(jìn)行貼身追蹤服務(wù)，促使其“以資引資”，形成新一輪的稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。二是繼續(xù)安排好企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)增資擴(kuò)產(chǎn)，提高自主創(chuàng)新能力和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力。落實(shí)“三促一幫”扶持企業(yè)發(fā)展，推動(dòng)“助保金”貸款業(yè)務(wù)，緩解中小企業(yè)融資難問題。三是依托國(guó)資管理運(yùn)營(yíng)平臺(tái)，完成市公有資產(chǎn)、公共資源歸集重組，做大做實(shí)資產(chǎn)總量。擴(kuò)大項(xiàng)目貸款融資額度，加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)合作，申請(qǐng)銀行信貸融資。做好債券和中期票據(jù)發(fā)行工作，發(fā)展私募基金，開展信托合作、發(fā)行定向票據(jù)業(yè)務(wù)，千方百計(jì)籌措重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)所需資金。
（四）改革保障民生支出機(jī)制，依托為民服務(wù)發(fā)揮財(cái)政優(yōu)勢(shì)
按照上級(jí)剔除工資、上級(jí)補(bǔ)助、離退休經(jīng)費(fèi)等內(nèi)容的統(tǒng)計(jì)口徑，我市2015年擬安排民生支出134,239萬元，比上年增支3515萬元，增長(zhǎng)2.69%。其中擬通過公共財(cái)政預(yù)算安排122,075萬元，比上年增支12,967萬元，增長(zhǎng)11.88%，主要安排以下方面：一是推進(jìn)基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展，加大義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障力度，健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系，落實(shí)困難大學(xué)新生資助制度，支持學(xué)前教育、職業(yè)教育和特殊教育的發(fā)展，全年預(yù)計(jì)投入教育支出39,991萬元，比上年增長(zhǎng)17.28%。二是健全多層次的醫(yī)療服務(wù)體系，完善國(guó)家基本藥物制度，建立基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)運(yùn)行新機(jī)制，全面落實(shí)公立醫(yī)院改革，推進(jìn)平價(jià)醫(yī)療服務(wù)建設(shè)，全年預(yù)計(jì)投入醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出33,411萬元，比上年增長(zhǎng)2.19%。三是積極實(shí)施“大民政”建設(shè)，推進(jìn)多元化養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。增加底線民生投入，最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施城鄉(xiāng)一體化提高至每人每月550元，五保供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)按不低于上年度農(nóng)村居民人均純收入的65%確定。城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)上半年提高到每人每月95元、下半年每人每月100元，并從今年1月1日起將重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼和低保殘疾人生活津貼標(biāo)準(zhǔn)分別提高至1800元/年和1200元/年。重點(diǎn)支持高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)和農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)，加快保障性住房和拆遷安置房建設(shè)。全年預(yù)計(jì)投入社會(huì)保障和就業(yè)支出15,854萬元，比上年增長(zhǎng)28.02%。四是落實(shí)財(cái)政強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，積極整合各項(xiàng)支農(nóng)資金，全面鋪開幸福新農(nóng)村建設(shè)，集中財(cái)力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)及休閑觀光農(nóng)業(yè)。加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持農(nóng)村環(huán)境綜合治理，加大扶貧開發(fā)力度，實(shí)施村村通自來水工程，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。全年預(yù)計(jì)投入農(nóng)林水23,580萬元，比上年增長(zhǎng)13.73%。
擬安排省十件民生實(shí)事支出32,280萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲋?79萬元，增長(zhǎng)2.8%。主要包括：促進(jìn)教育資源公平均衡配置投入9902萬元，改進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)9990萬元，提高底線民生保障水平投入7014萬元，改善農(nóng)村基本生產(chǎn)生活水平投入2071萬元，加大保障性住房建設(shè)投入2010萬元，確保完成新一輪扶貧開發(fā)“雙到”任務(wù)投入650萬元，促進(jìn)就業(yè)和加強(qiáng)困難群體等救助投入254萬元，優(yōu)化公共文化體育服務(wù)投入198萬元，加強(qiáng)環(huán)境污染治理投入191萬元。
（五）改革保障經(jīng)濟(jì)運(yùn)行模式，依托科學(xué)監(jiān)督強(qiáng)化財(cái)政管理
切實(shí)把深化財(cái)政改革、完善財(cái)政體制機(jī)制作為提升理財(cái)水平的著力點(diǎn)，著力保障財(cái)政資金安全，提高財(cái)政資金使用效益。一是增加編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，將地方政府債務(wù)納入預(yù)算管理，指導(dǎo)各鎮(zhèn)（街）按照新《預(yù)算法》規(guī)定的程序編制年度鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算，全面公開我市財(cái)政預(yù)決算及部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算等信息，接受社會(huì)監(jiān)督。二是擴(kuò)大國(guó)庫(kù)集中支付范圍，逐步將所有預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶納入國(guó)庫(kù)管理，進(jìn)一步完善國(guó)庫(kù)單一賬戶體系和資金支付方式劃分標(biāo)準(zhǔn)及程序，提高財(cái)政直接支付效率。三是建立科學(xué)的融資償債機(jī)制和債務(wù)預(yù)警機(jī)制，完善財(cái)政償債基金管理，依據(jù)財(cái)政收入增長(zhǎng)情況相應(yīng)增加償債基金規(guī)模，健全財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，確保到期債務(wù)按時(shí)足額償還，防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。四是繼續(xù)做好全市國(guó)有資產(chǎn)和資源整合，將行政事業(yè)單位非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，集中管理，統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，發(fā)揮最大經(jīng)濟(jì)效益。五是加強(qiáng)投資評(píng)審監(jiān)控，對(duì)工程項(xiàng)目立項(xiàng)、預(yù)算評(píng)審、招標(biāo)、決算評(píng)審、竣工驗(yàn)收進(jìn)行全程監(jiān)管，不斷前移評(píng)審“關(guān)口”，堅(jiān)持施工現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審，做好事后評(píng)審。六是實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)改革，加快財(cái)政部門預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系和制度建設(shè)，制定預(yù)算績(jī)效管理辦法，完善績(jī)效管理工作機(jī)制，著力推進(jìn)部門預(yù)算項(xiàng)目支出、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理試點(diǎn)。
各位代表，新的一年財(cái)政工作面臨著新的更大挑戰(zhàn)，目標(biāo)任務(wù)將更加艱巨，我們將在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大及人大常委會(huì)的監(jiān)督，開拓創(chuàng)新，積極作為，狠抓落實(shí)，確保財(cái)政各項(xiàng)工作取得新成效、實(shí)現(xiàn)新突破。
附件：
2014年鶴山市地方財(cái)政預(yù)算基金執(zhí)行情況表.XLS
2014年鶴山市地方公共財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況表.XLS
2015年鶴山市本級(jí)地方財(cái)政預(yù)算基金計(jì)劃表.XLS
2015年鶴山市本級(jí)地方公共財(cái)政預(yù)算收支計(jì)劃表.XLS
2015年鶴山市地方公共財(cái)政預(yù)算收支計(jì)劃總表.XLS
2015年鶴山市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支計(jì)劃表.XLS
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